编制与年度人力预算
人力预算不是「人数 × 月薪 × 12」。要加单位五险一金、加涨幅、按到位月份折算，缺口才是真正要批的钱。
⚠️ 本页使用城市参数包，其中 19 项费率/上下限尚未逐城核实
（社保缴费基数下限、社保缴费基数上限、医疗保险单位费率、医疗保险个人费率 等）。
结果仅供参考，请在「高级选项」里按当地核定值填写，或
查看参数核实进度。
计算结果
满编年度预算
¥35,721,000.00
本年实际预算
¥33,934,950.00
编制缺口
15
- 本测算假设所有人按同一平均月薪与同一涨幅，实际预算需按岗位分档、按到岗月份逐月排布。缺口人员的社保基数首年可能按起薪核定，与平均月薪有差异。
缺口新增预算
¥1,786,050.00
满编月度分摊
¥2,976,750.00
算给我看（逐步明细）
| 项目 | 金额/结果 | 说明 |
|---|---|---|
| 核定编制 | 150 人 | |
| 当前在职 | 135 人 | |
| 编制缺口 | 15 人 | |
| 人均年成本（含涨幅与单位五险一金） | ¥238,140.00 | |
| 满编年度预算（150 人） | ¥35,721,000.00 | |
| 缺口新增预算（15 人 × 6 个月） | ¥1,786,050.00 | |
| 本年预计实际支出 | ¥33,934,950.00 | |
| 满编月度分摊 | ¥2,976,750.00 |
计算口径
- 适用范围
- 2026 年度 · 按所选城市参数计算，地方差异见结果提示
- 政策依据
- 通行人力预算口径；单位五险一金比例见「五险一金费率表」
- 计算公式
- 人均年成本 = 平均月薪 × 12 × (1 + 调薪幅度) × (1 + 单位五险一金比例)；缺口预算 = 缺口人数 × 人均年成本 × (到岗月数 ÷ 12)
- 参数版本
- p2026.11
- 免责
- 结果仅供参考，最终以税务、社保、医保经办机构核定为准。
常见问题
为什么预算比「人数 × 月薪 × 12」高这么多？
两个乘数：一是单位承担的五险一金（约工资的 25%–35%），二是年度调薪幅度。以月薪 1.5 万、五险一金 26%、调薪 5% 计算，人均年成本约 23.8 万，比 18 万高出三成。
缺口预算为什么要按到岗月数折算？
因为人不是 1 月 1 日到齐的。按平均 6 个月折算，是承认「招聘需要时间」这一现实。做现金预算时必须这样折算，否则会在上半年低估支出。